งบประมาณปี 2014 และ 2015 มีข้อขัดแย้งเนื่องจากผลกระทบที่ไม่เป็นธรรมของข้อเสนองบประมาณ (ส่วนใหญ่หยุดชะงัก) ต่อกลุ่มผู้มีรายได้น้อย ในการพิจารณาทางเลือกในการลดการใช้จ่ายหรือเพิ่มภาษี สิ่งสำคัญคือต้องมีความเข้าใจที่ชัดเจนเกี่ยวกับการกระจายการใช้จ่ายด้านสวัสดิการ (ใครได้อะไร) และการใช้จ่ายเป็นอย่างไร (ใครเป็นคนจ่าย) กลุ่มที่มีรายได้สูงได้รับภาระภาษีมากเกินไปแล้วหรือว่าพวกเขาได้ประโยชน์มากเกินไปจากการใช้จ่ายอย่างฟุ่มเฟือยเพื่อ”สวัสดิการชนชั้นกลาง” ?
รายงานนี้ให้การวิเคราะห์เชิงพรรณนาเกี่ยวกับการไหลของภาษีเงิน
ได้บุคคลธรรมดาและ GST และการโอนไปยังครัวเรือนภายใต้การตั้งค่านโยบายปี 2014-15 และยังตรวจสอบผลกระทบของภาษีและระบบการโอนต่อการกลับไปทำงานที่ได้รับค่าจ้าง ส่วนที่แปลกใหม่ที่สุดของการวิจัยของคณะกรรมาธิการคือการตรวจสอบว่าครอบครัวมีส่วนร่วมทางภาษีอย่างไรและพวกเขาได้รับประโยชน์จากเงินประกันสังคมตลอดช่วงชีวิตของพวกเขาอย่างไร และยังคาดการณ์ภาษีและเงินโอนที่ไหลไปสู่ปี 2577-35
รับข่าวสารฟรี เป็นอิสระ และอิงตามหลักฐาน
มุมมองในระยะยาวมีความสำคัญเนื่องจากเมื่อเวลาผ่านไป แต่ละคนผ่านช่วงต่างๆ ของวงจรชีวิต ตั้งแต่โสดไปจนถึงมีคู่ ครอบครัวที่มีลูก ไปจนถึง “พ่อแม่ที่ว่างเปล่า” และในที่สุดก็กลับไปสู่คนโสดที่ยังมีชีวิตรอด ขณะที่พวกเขาย้ายจากการเป็นนักเรียนไปสู่คนทำงานและในที่สุดก็เข้าสู่วัยเกษียณ บุคคลธรรมดาต้องจ่ายภาษีในระดับที่แตกต่างกันและอาจได้รับผลประโยชน์ที่แตกต่างกัน
ซึ่งหมายความว่าภาพตัดขวางของภาษีและผลประโยชน์ในปีเดียวจะไม่สามารถระบุได้ว่าผู้ที่ได้รับผลประโยชน์เคยจ่ายภาษีไปแล้วในอดีตหรือจะจ่ายภาษีอีกครั้งในอนาคต และเช่นเดียวกันว่าผู้ที่เสียภาษีในปัจจุบันอาจ จำเป็นต้องอาศัยผลประโยชน์บ้างในภายภาคหน้า นอกจากระยะวงจรชีวิตที่สามารถคาดเดาได้เหล่านี้แล้ว บุคคลยังเผชิญกับความเสี่ยงต่างๆ เช่น การว่างงาน การเจ็บป่วย ความทุพพลภาพ หรือครอบครัวแตกแยก ซึ่งอาจทำให้พวกเขาต้องพึ่งพาสวัสดิการทั้งระยะสั้นและระยะยาว
มีปัญหาทางเทคนิคจำนวนมากที่เกี่ยวข้องกับการวิจัยประเภทนี้อย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้ คณะกรรมาธิการใช้แบบจำลอง CAPITA ของ Treasury เพื่ออัปเดตผลการสำรวจรายได้และที่อยู่อาศัยของ ABS ปี 2554-2555 เป็นปี 2557-2558 ในแง่กว้างนี้คล้ายกับการสร้างแบบจำลองระดับไมโครที่ดำเนินการโดยNational Center for Social and Economic Modeling (NATSEM)ที่มหาวิทยาลัยแคนเบอร์รา
นอกจากนี้ยังเป็นที่น่าสังเกตว่าเอกสารดังกล่าวจำลองผลกระทบ
ของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและภาษี GST ซึ่งเก็บได้ประมาณ 222 พันล้านดอลลาร์ หรือ 63% ของรายได้เครือจักรภพทั้งหมด แต่จัดสรรค่าใช้จ่ายประกันสังคมประมาณ 111 พันล้านดอลลาร์ กระดาษไม่ได้ระบุสิ่งที่ทำกับภาษีเพิ่มเติมที่จัดเก็บ
ในการคาดการณ์รายได้ตลอดชีวิต จะถือว่าผู้คนใช้ชีวิตตลอดชีวิตภายใต้ระบบภาษีและสวัสดิการปี 2014–15 การจำลองอายุการใช้งานจำลองภาษีทางตรงและผลประโยชน์เงินสด แต่ไม่ใช่ภาษีทางอ้อมและผลประโยชน์ที่ไม่ใช่เงินสด เช่น การดูแลสุขภาพและการศึกษา เห็นได้ชัดว่าการประมาณการประเภทนี้เป็นของปลอม ไม่มีใครใช้ชีวิตภายใต้ระบบภาษีและผลประโยชน์ที่ไม่เปลี่ยนแปลง แต่การจำลองเหล่านี้ให้ข้อมูลที่สำคัญเกี่ยวกับการแบ่งระหว่างการแจกจ่ายภายในบุคคลตลอดวงจรชีวิตและการแจกจ่ายระหว่างบุคคลระหว่างคนรวยและคนจน
ระบบของเรามีความก้าวหน้าอย่างมาก
การประมาณการตามเวลายืนยันว่าออสเตรเลียมีทั้งระบบประกันสังคมที่มีความก้าวหน้าสูงและระบบภาษีโดยตรงแบบก้าวหน้า กลุ่มรายได้ต่ำสุดที่มีรายได้ส่วนตัวน้อยกว่า $25,000 ต่อปีจะได้รับสวัสดิการประกันสังคมมากกว่า $18,000 ต่อปี ในขณะที่กลุ่มรายได้สูงระหว่าง $175,000 ถึง $200,000 ต่อปีจะได้รับสวัสดิการประมาณ $120 ต่อปี กลุ่มผู้มีรายได้น้อยไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ ในขณะที่กลุ่มรายได้สูงจ่ายภาษีเกือบ 48,000 ดอลลาร์ต่อปี
การกระจายผลประโยชน์และภาษีตลอดอายุการใช้งานแตกต่างกันค่อนข้างมาก อย่างไรก็ตาม โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผลประโยชน์ประกันสังคม กลุ่มผู้มีรายได้ปานกลาง – ผู้ที่มีรายได้ตลอดชีพต่อปีระหว่าง 25,000 ดอลลาร์ถึง 100,000 ดอลลาร์ต่อปี จะได้รับมากกว่ากลุ่มเหล่านี้ในช่วงเวลาหนึ่งปีอย่างมีนัยสำคัญ – เฉลี่ยระหว่าง 4,000 ดอลลาร์ถึง 7,000 ดอลลาร์ต่อปี สิ่งนี้สะท้อนให้เห็นถึงข้อเท็จจริงที่ว่าหลายคนในกลุ่มนี้จะได้รับเงินบำนาญบางส่วนหลังจากอายุ 65 ปี หลายคนมีลูกในช่วงหนึ่งของชีวิต และพวกเขายังสามารถประสบกับช่วงว่างงานหรือทุพพลภาพได้อีกด้วย
อย่างไรก็ตาม กลุ่มเดียวกันนี้จ่ายภาษีเงินได้มากกว่าตลอดช่วงชีวิตของพวกเขา ในขณะที่กลุ่มที่มีรายได้ตลอดชีพสูงกว่าจะจ่ายภาษีเฉลี่ยตลอดชีพต่ำกว่าภาษีประจำปี อย่างไรก็ตาม การกระจายของภาษีสุทธิ (ภาษีที่จ่ายหักด้วยสวัสดิการประกันสังคมที่ได้รับ) ยังคงมีความก้าวหน้าในทุกช่วงรายได้ แทนที่จะเพิ่มจากลบ $16,000 ต่อปีเป็น $55,000 ต่อปีเหมือนที่ทำอยู่ในปัจจุบัน ภาษีสุทธิเพิ่มขึ้นจากลบ $14,000 ต่อปีเป็นประมาณ $41,000 ต่อปีสำหรับรายได้ตลอดชีวิตต่อปี
ผลลัพธ์ยังแตกต่างกันหากครัวเรือนจัดอันดับตามความมั่งคั่งของครัวเรือน ครอบครัวที่มีความมั่งคั่งระหว่าง 200,000 ถึง 500,000 ดอลลาร์ (ประมาณ 20% ของประชากร) จ่ายภาษีเฉลี่ยอย่างมีประสิทธิภาพประมาณ 8% ของรายได้ส่วนตัว ซึ่งน้อยกว่าอัตราเฉลี่ยที่จ่ายโดยครัวเรือนที่มีความมั่งคั่งระหว่าง 15,000 ถึง200,000ดอลลาร์ เหตุผลก็คือครัวเรือนที่มีฐานะปานกลางจำนวนมากเหล่านี้มีอายุมากกว่า 65 ปีและมีบ้านเป็นของตนเอง แต่เนื่องจากรายได้ปัจจุบันต่ำจึงเสียภาษีเพียงเล็กน้อยและได้รับเงินบำนาญชราภาพบางส่วน
ผู้คนได้รับประโยชน์มากกว่าที่รับรู้
โดยรวมแล้ว การประมาณการเหล่านี้สนับสนุนผลการวิจัยก่อนหน้านี้ว่าระบบประกันสังคมของออสเตรเลียยังคงกำหนดเป้าหมายที่ดีตามรายได้ สิ่งนี้ไม่จริงเมื่อเทียบกับความมั่งคั่ง แต่ตัวเลือกนโยบายที่นี่มีความซับซ้อนมากกว่า เนื่องจากเพื่อให้บรรลุการออมจำนวนมากในบำนาญอายุ จำเป็นต้องรวมบ้านของครอบครัวในการทดสอบสินทรัพย์บำนาญ หรือสร้างโครงการ “การจำนองย้อนกลับ” ขนาดใหญ่เพื่อ กระตุ้นให้ผู้รับบำนาญเบิกทรัพย์สินที่อยู่อาศัยในวัยเกษียณ ซึ่งทั้งสองทางเลือกต้องใช้ความกล้าหาญทางการเมืองอย่างมาก และระดับของการมองย้อนกลับไปในแง่ของการเปลี่ยนแปลงนโยบาย
แนะนำ 666slotclub / dummyrummyvip / hooheyhowonlinevip
